Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как сдать 3 НДФЛ в 2021 году на возмещение через портал госуслуг». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Подача декларации 3-НДФЛ через ЛКН — госуслуги доступна в следующих вариантах:
- формирование и отправка отчета онлайн;
- отправка заполненной в отдельной программе декларации через сайт;
- запись в налоговую инспекцию для личной подачи декларации 3-НДФЛ.
Подача декларации первыми двумя способами требует подписания отчета усиленной неквалифицированной подписью, которую можно сформировать прямо на сайте. Такая подпись, согласно п. 3 ст. 5 закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ, позволяет:
- определить данные лица, подписавшего документ;
- обнаружить, если в документ были внесены изменения после его подписания.
Подробнее читайте в материале «Что такое неквалифицированная электронная подпись?».
Оба варианта позволяют приложить сканы всех подтверждающих документов в электронном формате.
Заполнить декларацию онлайн можно как заново, так и скопировав данные с поданных ранее отчетов 3-НДФЛ. Кроме того, можно в любое время сохранить черновик, чтобы вернуться к заполнению позднее.
Для заполнения декларации 3-НДФЛ с помощью сторонних ресурсов сайт госуслуг рекомендует воспользоваться программой «Налогоплательщик ЮЛ», которую можно скачать на сайте налоговой инспекции. Но допустимо использовать и любые другие программные средства, которые способны обеспечить выгрузку данных в допустимом формате.
После завершения процедуры подачи декларации онлайн от налоговой инспекции придет сообщение о регистрации файла. Уведомление будет являться подтверждением подачи 3-НДФЛ.
Сообщение об окончании камеральной проверки декларации придет в личный кабинет, а также на электронную почту, указанную в профиле. После завершения проверки можно таким же образом — через сайт ЛКН — подать заявление на возврат налога, если декларация подавалась с целью заявить о правах на налоговый вычет.
Как подать 3-НДФЛ онлайн в 2021 году
Отправка декларации 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика, авторизовавшимся через портал госуслуг, является одним из самых удобных способов подачи отчетности. Но для того чтобы получить возможность всегда взаимодействовать с налоговиками на расстоянии, необходимо один раз пройти процедуру подтверждения личности, после чего сформировать электронную цифровую подпись, которая позволит заверять со своей стороны декларации, письма, заявления и другие документы в адрес налоговой инспекции.
В Налоговый кодекс РФ внесены новшества, предусматривающие упрощенный порядок получения налоговых вычетов по НДФЛ:
- Имущественных.
- Инвестиционных.
Желающим воспользоваться нововведением не нужно будет:
- заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ;
- собирать подтверждающие документы.
Налоговая, получив информацию от банков, выполняющих функцию налоговых агентов:
- Сообщит о праве на получение вычета.
- Предложит утвердить заявление.
Ранее, пока налогоплательщик самостоятельно не обращался в заявительном порядке за вычетом, собрав пакет подтверждающих документов, ему государство не возвращало деньги.
Обещают значительно сократить сроки возврата налога — почти в два раза. Если после подачи декларации приходилось ждать не менее четырех месяцев, то упрощенная подача на налоговый вычет предполагает:
- 1 месяц — на проведение камеральной проверки;
- 15 дней — на возврат налога.
Нужно знать о том, что налоговая инспекция, если найдет основание, может продлить срок камеральной проверки.
В силу объективных причин упрощенный порядок вряд ли сработает, если квартира:
- Была приобретена, но оплачена наличными.
- В новостройке была оплачена в 2019 году, а сдана в 2020.
- Была приобретена до 2020 года в период отсутствия доходов.
Новый порядок запущен, но в процессе работы появятся дополнительные разъяснения и доработки. Радует то, что государство взяло на себя заботу о налогоплательщиках и само предлагает вернуть им деньги.
Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.
Как подать декларацию 3-НДФЛ через Госуслуги
Для начала рассмотрим ситуацию, когда возникает необходимость уплаты налогов этого вида. Если вы получаете доход от официальной работы, то работодатель за вас рассчитывает сумму налога, вычитает ее из зарплаты и переводит деньги в ФНС. Декларация такого типа называется 2-НДФЛ.
Если же речь об ином источнике дохода, с него также нужно заплатить положенный по закону налог. Но в этом случае гражданин сам рассчитывает сумму, заполняет декларацию (уже формы 3-НДФЛ) и подает ее в ФНС. Это и можно сделать дистанционно через Госуслуги, портал ФНС или через специальное программное обеспечение.
Итак, без применения вычета получается переплата НДФЛ в бюджет. Каким же образом можно вернуть указанную переплату? Есть 2 пути получения вычета:
- через работодателя – налогового агента,
- самостоятельно.
Работодатель выплачивает зарплату и ежемесячно удерживает из нее НДФЛ и перечисляет его в бюджет. Если получать вычет через работодателя, он будет ежемесячно уменьшать налоговую базу на вычет. Соответственно, уменьшать НДФЛ к уплате в бюджет. И по факту вы будете получать на руки бОльшую сумму.
Во втором случае работодатель исчисляет НДФЛ без учета вычета, поэтому получается переплата НДФЛ. По окончании налогового периода вы самостоятельно обращаетесь в налоговую, подтверждаете своё право на вычет, и налоговая возвращает сумму переплаты по НДФЛ.
Таким образом, можно получать вычет НДФЛ постепенно в течение года через работодателя либо единовременно целиком в следующем налоговом периоде.
Некоторые важные условия мы уже приводили. Добавим еще несколько и обобщим все важные нюансы получения вычета на обучение.
Одно из основных условий получения налогового вычета на обучение – наличие соответствующей лицензии у образовательной организации или же записи в ЕГРИП о том, что индивидуальный предприниматель занимается образовательной деятельностью (т. к. ИП, занимающиеся образованием без привлечения сторонних лиц, имеют право не получать лицензию).
Наиболее удобный и быстрый способ рассказать налоговой о своем праве на вычет – заполнить декларацию онлайн на сайте ФНС:
- там гарантировано будет последний актуальный бланк декларации (а меняются они ежегодно);
- автоматически подтягиваются данные справок 2-НДФЛ (их не нужно брать у работодателя);
- программа выдает только необходимые для заполнения поля (в бумажной декларации 3-НДФЛ масса разделов, которые просто не нужны для получения вычета).
Социальный налоговый вычет на обучение можно получить, если было оплачено собственное обучение, обучение детей, брата/сестры. В тот же год должен быть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Получить вычет можно или у работодателя в течение текущего налогового периода, или самостоятельно в налоговой в течение 3-х лет после окончания налогового периода.
Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция
Социальный налоговый вычет на лечение может получить физическое лицо, оплатившее:
- —медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет;
- —назначенные врачом любые лекарства, в том числе для членов семьи;
- —страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.
Вычет за лечение не положен людям, имеющим неофициальный доход, и безработным.
— Право на подобные социальные льготы имеют только те, кто платит подоходный налог, — подчеркнула эксперт.
Когда здоровье дает сбой, то мы готовы заплатить любые средства, чтобы как можно скорее исправить это. А после выздоровления стоит задуматься, как вернуть 13% подоходного налога, потраченного на лечение.
Государство идет навстречу тем, кто тратит внушительные суммы на медицину, поэтому рекомендуем воспользоваться этой возможностью.
Евгений работал в энергокомпании и был капитаном футбольной команды своей организации. Спортсмены выиграли три матча подряд, но на последней тренировке Евгений повредил бедро. Врач прописал ему небольшую операцию и лечение в стационаре.
Спустя полтора года Евгений вернулся в спорт и снова стал тренироваться с командой. Однако на восстановление после травмы он потратил слишком много денег, даже взял кредит, поэтому все его мысли были о том, как его быстрее закрыть. Идея вернуть подоходный налог показалась ему заманчивой.
Если человек работал и платил подоходный налог, когда получал платные услуги у врача, приобретал лекарственные таблетки и проводил платежи ДМС, то налоговая обязана принять сведения о возвращении выплаченного налога на доходы физического лица.
Вычет оформляется, если человек финансировал:
- свои платные походы в больницу;
- визиты родителей к медицинским специалистам;
- лечение детей (до 18 лет);
- медицинские услуги законного супруга или супруги.
Совет от банка
Документы, по которым оформлялся платеж, составляют на имя человека, который будет получать вычет. Рекомендуем собирать все чеки и договора с клиниками в одну папку. В 2021 году вы можете сделать вычет за траты на платные медицинские услуги предыдущих трех лет – 2018, 2019 и 2020.
Можно получить деньги намного быстрее и не ждать следующего года. Если в этом году вы потратились на лечение, то напишите заявление в налоговую, чтобы в дальнейшем получить от них специальное уведомление. Когда вашу заявку одобрят, то из зарплаты не будут вычитать подоходный налог.
Компания может не выплатить НДФЛ, забыв учесть вычет за лечение. Тогда ей необходимо будет вернуть средства оставленного налога. Вы же должны направить бухгалтеру документ о возвращении сверх удержанного НДФЛ.
Совет от банка
В документ внесите реквизиты, куда можно направить переплату. После этого ждите три месяца: в такой срок закон обязует работодателя перечислить излишне удержанную сумму.
Упрощенный налоговый вычет с 2021 года — порядок получения
Если у вас нет официального дохода или вы безработный, то, к сожалению, 13% с налогов вам не удастся получить. Пенсионеры тоже не могут рассчитывать на эти выплаты. Но если вы работаете на пенсии и платите подоходный налог, то, собрав документы, сможете оформить вычет.
Работающие дети могут получить подоходный налог за пожилых родителей. Они оплачивают чеки на лечение – с фамилией человека, который его получил. И предоставляют сведения, где прописано родство с родителями.
Также 13% НДФЛ начислят пенсионерам, сдающим недвижимость в аренду и платящим за это налог.
Опустить конверт в почтовый ящик нельзя из-за обязательности описи вложения (п. 4 ст. 80 НК РФ).
Плюс: Не будет отказа в приемке; все взаимодействие с проверяющими формализовано. Не нужно нотариальное заверение полномочий на того, кто отправляет документы за вас.
У налоговой меньше времени на проверку, а значит меньше шансов найти ошибки и несоответствия (поскольку датой сдачи декларации считается дата почтового отправления по почтовому штемпелю, то срок начинает отсчет именно с этого дня, и у налоговой становится меньше дней на проверку за счет доставки).
Внимание!
Декларацию и опись, вложенные в почтовое отправление, должен подписать сам декларант.
Минус: Есть риск потерять почтовую квитанцию.
Для отправки 3-НДФЛ с приложениями через личный кабинет на сайте ФНС достаточно простой электронной цифровой подписи (далее – ЭЦП), которая будет сформирована в личном кабинет бесплатно.
Плюс: Минимизировано влияние человеческого фактора.
Минус: Необходима регистрация в личном кабинете.
Документы, которые необходимы как основания для применения налоговых вычетов, перечислены в Письме ФНС России от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected] В ходе проверки инспекторов будет интересовать и комплектность, и достоверность документов. Этот параметр уточняют обычно в рамках встречных проверок. Особенно тщательно налоговики проверяют дорогостоящее лечение.
Упрощенный порядок налоговых вычетов: как вернуть НДФЛ с 21 мая 2021 года
Источник: РБК Недвижимость
В России упростят получение налогового вычета при покупке квартиры, дома или земельного участка. Теперь, чтобы получить вычет, заявителю надо будет только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически
В Госдуму поступил законопроект об упрощенном порядке оформления имущественного налогового вычета за покупку квартиры, дома или земельного участка. Законопроект касается вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке, а также инвестиционных вычетов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.
Ранее правительство одобрило предложение Минфина об упрощении процедуры получения налогового вычета при покупке недвижимости.
«Сбор различных документов и заполнение декларации у людей вызывает трудности и зачастую они просто не имеют такой возможности. Правительство упростит эту процедуру», — отметил премьер-министр Михаил Мишустин на заседании правительства 10 декабря.
Сейчас можно вернуть 13% от стоимости квартиры, а оформить все необходимые документы — в режиме онлайн, не выходя из дома. Эта несложная процедура в ближайшем будущем будем еще проще. Рассказываем, как можно оформить налоговый вычет с покупки квартиры на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) в упрощенном и обычном порядке.
Как упростят оформление налогового вычета
Сейчас, чтобы получить налоговый вычет, нужно по итогам года подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет. По новым правилам физлица смогут возмещать НДФЛ одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ, подтверждение своего права на вычет, а также сканирование и загрузка множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) не потребуется. Достаточно будет заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например, в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денежных средств.
Сроки оформления имущественного вычета
Помимо существенное сокращение списка необходимых документов, упрощенная камеральная проверка существенно сократит сроки получения налогового вычета. Сейчас только проверка предоставленных документов в ФНС занимает три месяца, еще 30 дней потребуется для перевода средств на счет.
По новым правилам камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания. Однако срок камеральной проверки смогут продлить до тех же трех месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах.
Когда начнет действовать упрощенный порядок
Если Госдума примет закон, то он вступит в силу не ранее 1-го числа очередного налогового периода по налогу на доходы физлиц. Новые упрощенные правила распространят на налоговые вычеты, возникшие с 1 января 2020 года, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлен иной срок вступления их в силу, отмечается в проекте закона. То есть, уже в 2021 году россияне смогут подать заявление на налоговый вычет за 2020 налоговый год в упрощенном порядке.
Жанна Колесникова, руководитель коммерческой практики адвокатского бюро «Плешаков, Ушкалов и партнеры»:
Сведения о полученных доходах, чаще всего это заработная плата, гражданам требуются в различных ситуациях:
- для получения кредита;
- для оформления пособий;
- для получения визы;
- для оправдания крупных покупок.
Некоторые инстанции в 2021 году самостоятельно взаимодействуют с налоговой службой и способны самостоятельно запросить необходимую информацию для налоговиков, но у кредитных организаций такой возможности чаще всего нет, и будущему заемщику приходится выяснять, как посмотреть справку 2-НДФЛ в Госуслугах.
Еще недавно документ о доходах и удержанном с них налоге выдавали только работодатели. Сейчас они продолжают это делать. Но так как информация оцифрована и собрана в единый реестр, налоговые органы тоже получили возможность формировать документы о заработной плате для налогоплательщиков. Но только за тот период, за который уже получили информацию от налогового агента-работодателя. Срок направления данных по каждому налогоплательщику за год — до 1 марта следующего года.
ВАЖНО! В связи с этим заказать справку 2-НДФЛ через Госуслуги получится только за прошлые периоды. За прошедший год сведения попадут в систему не раньше июля-августа. Если требуется информация за текущий период, необходимо обращаться к работодателю.
Работодатель по требованию работника изготовит сведения о доходах в течение 3 рабочих дней, сколько делается справка 2-НДФЛ через Госуслуги — в течение одного часа с момента подачи заявки. Получить данные через Госуслуги в электронном виде проще и быстрее, чем ожидать изготовления бумажного бланка. Но только за прошлые отчетные периоды. Сведения за текущий календарный год оформляет только работодатель.
Налоговый вычет можно получить в налоговой инспекции или у своего работодателя. В первом случае — это возврат денег в виде ранее уплаченной суммы НДФЛ, а во втором — уменьшение суммы НДФЛ, удерживаемого с зарплаты работника.
Сейчас, чтобы заявить имущественные и инвестиционные вычеты нужно собрать пакет документов, заполнить специальную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. И если для бухгалтера заполнение декларации — обыденная вещь, то для обычного гражданина — это прохождение целого квеста.
Не секрет, что в тех же налоговых инспекциях есть компании, которые за деньги помогают гражданам справиться с трудностями и подготовить пакет документов, заполнить налоговую декларацию.
Вычет можно получить и у своего работодателя.
Вроде все просто, ведь не нужно заполнять декларацию. Но гражданину придется, как минимум, два раза посетить налоговую инспекцию. В первый раз необходимо заполнить заявление и принести подтверждающие вычет документы. А второй раз через месяц нужно получить уведомление установленной формы, которое выдают налоговики для получения вычета. И только тогда с этим уведомлением можно пойти к работодателю.
Можно воспользоваться и личным кабинетом, если есть электронная подпись. Тогда все подтверждающие документы нужно прикреплять в виде сканов. Но работнику все равно нужно идти за «бумажным» уведомлением в налоговую инспекцию. Сроки выдачи уведомления те же, что и при личном посещении налоговой инспекции.
Какие изменения действуют в части получения уведомления?
Важно! Начиная с 1 января 2022 г. у работников не будет канители с получением уведомления. Налоговики по ТКС сами направят работодателям уведомление (п. 2 ст. 219 НК РФ, п. 8 ст. 220 НК РФ).
Как получить вычет за обучение в 2021 году
В чем состоит упрощенный порядок получения вычетов?
Во-первых, гражданину не нужно будет собирать пакет документов. Во-вторых, не нужно будет заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ, а для тех граждан, которые желают получать вычет на работе — не нужно получать уведомление.
Для того чтобы получить вычет по упрощенному порядку, физическое лицо должно иметь свой личный кабинет.
Как получить доступ в личный кабинет?
Открыть доступ в личный кабинет можно с помощью сайта госуслуг, либо получить логии и пароль в налоговой инспекции.
Как получить вычет?
Для получения вычета нужно в личном кабинете налогоплательщика утвердить полученное предзаполненное заявление от налоговиков.
То есть гражданин должен дозаполнить заявление налоговиков, указав реквизиты банковского счета, на который будет осуществлен возврат денег.
Без этого заявления невозможно получить вычет в упрощенном порядке.
Где налоговики возьмут сведения для формирования заявления для налогоплательщика?
Источником информации являются банки и налоговые агенты.
Участие в информационном обмене с налоговиками будет добровольным, а реестр участников такого взаимодействия будет размещен на сайте налоговиков (Письмо ФНС РФ от 05.05.2021 № ПА-4-11/6227).
Это означает, что если банк или налоговый агент не присоединятся к участию в информационном обмене информацией, то налогоплательщик не сможет воспользоваться упрощенным порядком получения вычетов.
В какие сроки появится в личном кабинете налогоплательщика предзаполненное заявление?
Налоговики должны сформировать такое заявление по сведениям, представленным:
- до 1 марта — не позднее 20 марта;
- после 1 марта — не позднее 20 дней.
Когда можно отправить дозаполненное заявление?
Дозаполнить и отправить заявление можно в любое время. То есть порядок заявления вычетов не меняется.
А если заявление так и не появится в личном кабинете налогоплательщика?
Тогда гражданин должен обратиться к банку или налоговому агенту для того, чтобы они направили информацию налоговикам либо «по-старому» заполнять все документы.
А если у гражданина нет личного кабинета или он не захочет воспользоваться упрощенным порядком?
Сам по себе упрощенный порядок не отменяет возможность заполнения декларации 3-НДФЛ и сбора пакета подтверждающих документов.
Новый порядок более чем в 2 раза сокращает период получения денег.
По сравнению с ранее действовавшим порядком, сроки камеральной проверки сокращаются с 3 месяцев до 30 дней. Срок считается с момента отправки или подачи документов в налоговую инспекцию.
Далее налоговики в течение трех рабочих дней принимают решение о возврате и не позже 15 рабочих дней возвращают деньги.
То есть с момента подачи заявления до получения денег вместо прежних 4 месяцев проходит 1,5 месяца.
-
Сделки с криптовалютой
129 0
Гражданин Российской Федерации не может претендовать на получение налогового вычета в следующих случаях:
- не производит уплату налога на доходы физических лиц;
- индивидуальный предприниматель ведёт свою деятельность на особом режиме налогообложения, освобождающем от уплаты НДФЛ (касается части доходов, полученных в ходе ведения данного вида деятельности).
Пример:
Гражданин Беляков Б.Б. имеет неофициальный доход – уплата НДФЛ, соответственно, не производится. В 2017 году Беляков Б.Б. прошёл курс платного лечения. В 2021 году и далее на предоставление налогового вычета Беляков Б.Б. претендовать не может, а даже и будет претендовать, то налоговыми органами в налоговом вычете будет отказано.
Посредством Портала Госуслуг возможно оформить любой налоговый вычет:
Вид налогового вычета Разъяснение Нормативный акт Имущественный В случае покупки квартиры, комнаты, дома, доли недвижимого имущества супругами – недвижимость автоматически считается общей долевой собственностью. Для получения налогового вычета лишь одним из супругов необходимо предоставить в налоговые органы заявление, утверждённое Письмом ФНС России от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected], в котором будет указано совместное решение супругов о распределении налогового вычета. Размер вычета по расходам не более 2000000 рублей на человека.
ст.220 НК РФ Социальный
Расходы на обучение: · собственное обучение;
· обучение детей в возрасте до 24 лет (очная форма);
· обучение настоящих и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет (очная форма);
Размер вычета по расходам на обучение детей не более 50000 рублей в год.
· обучение родного брата или сестры (очная форма).
Расходы на лечение:
· собственное лечение;
· лечение супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет;
· лекарственные препараты, назначенные лечащим врачом самому налогоплательщику, супругам, родителям, детям в возрасте до 18 лет;
· страховые взносы по договорам добровольного страхования самого налогоплательщика супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет.
Размер вычета по расходам на собственное обучение, обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами, подлежащими налоговому вычету, – 120000 рублей
Данное ограничение не распространяется на предоставление дорогостоящих медицинских услуг.
ст.219 НК РФ Стандартный Налоговый вычет предоставляется ежемесячно родителям, супругам родителей и усыновителям: · 1400 рублей – на первого ребёнка;
· 1400 рублей – на второго ребёнка;
· 3000 рублей – на третьего и последующих детей;
· 12000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы).
Налоговый вычет предоставляется ежемесячно опекунам, попечителям, приёмному родителю, супругу / супруге приёмного родителя:
· 1400 рублей – на первого ребёнка;
· 1400 рублей – на второго ребёнка;
· 3000 рублей – на третьего и последующих детей;
· 6000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы).
Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю, опекуну, усыновителю.
Налоговый вычет одному из супругов может быть предоставлен в двойном размере при условии, что второй супруг написал заявление об отказе от получения причитающегося ему по законодательству налогового вычета.
Налоговый вычет действует до тех пор, пока годовой доход налогоплательщика не превысит сумму 350000 рублей.
ст.218 НК РФ Как подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика
В соответствии со ст.88 НК РФ установлены следующие сроки:
- 90 дней – проверка документов;
- 10 дней – налогоплательщик получает уведомление от налоговых органов о принятом решении;
- 30 дней – перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.
Причём важно отметить, что установленные сроки являются одинаковыми как для лиц, предоставивших документы лично путём посещения ИФНС, так и для лиц, оформляющих налоговый вычет через госуслуги.
Например:
01 сентября 2017 г. были представлены документы в налоговые органы на получение налогового вычета.
В срок до 29 ноября 2017 г. документы должны быть проверены, решение принято. В срок до 09 декабря 2017 г. налогоплательщик получит уведомление от налоговых органов о принятом решении. В случае положительного решения – в срок до 08 января 2021 г. будет произведено перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.
Налоговые органы не всегда принимают положительные решения в отношении предоставления налоговых вычетов.
Отказы в предоставлении налогового вычета могут быть обусловлены рядом причин:
- предоставлен не весь пакет документов;
- документы предоставлены в ФНС не по месту регистрации налогоплательщика;
- в документах допущены ошибки;
- предоставлены документы на оплату лечения лиц, не относящихся к категории родственников, указанных в законодательстве.
Сдать декларацию 3 НДФЛ в налоговую (например, о продаже автомобиля) онлайн можно 2 способами:
Обратите внимание! Чтобы заполнить и отправить налоговую декларацию в электронном виде через личный кабинет Госуслуг и на сайте Налоговой, требуется электронная подпись! Однако, заказать электронную подпись можно в личном кабинете налогоплательщица довольно просто. Итак, далее рассмотрим, как производится подача налоговой декларации 3 НДФЛ через Госуслуги!
Итак, как уже говорилось ранее, если электронной подписи у Вас в наличии нет, а оформлением заниматься желания нет, то Вы можете заполнить декларацию 3 НДФЛ в программе налоговой «Декларация 2020». После чего распечатать декларацию и направить её в налоговую в бумажном виде по почте, либо предоставив при личном посещении.
Вы можете установить программу «Декларация 2020» здесь:
Итак, чтобы заполнить декларацию 3 НДФЛ, требуется:
- Открыть программу «Декларация 2020» и сразу приступить к заполнению декларации: задать условия, исходя из своих данных;
- Затем заполнить сведения о декларанте;
- Следующим действием следует указать сведения о доходах, полученных за отчетный период;
- Если требуется предоставление налогового вычета — следует поставить галочку в соответствующее поле и заполнить необходимые сведения;
- После завершения процедуры оформления декларации, Вы можете распечатать её и отправить по почте, либо предоставить документ в налоговую при личном посещении.
Вот таким образом можно заполнить налоговую декларацию 3 НДФЛ в программе налоговой «Декларация 2020», чтобы затем отправить документ в налоговую службу. Подобным образом можно в налоговую подать декларацию о продаже квартиры или машины, а также оформить и отправить декларацию на налоговый вычет.
Сдача декларации 3 НДФЛ, например о продаже автомобиля, также возможна в личном кабинете налоговой службы, причем здесь можно легко и быстро оформить электронную подпись, а затем оформить декларацию и отправить её в ФНС. Электронная подпись через сайт налоговой оформляется БЕСПЛАТНО!
Итак, оформление электронной подписи осуществляется следующим образом:
- Необходимо перейти в раздел «Профиль» в личном кабинете налогоплательщика и открыть вкладку «Получить ЭП»;
- Затем следует внимательно проверить свои реквизиты и установить пароль для сертификата электронной подписи — этот пароль будет нужен при подписании электронных деклараций в налоговой;
- Дождитесь, пока сертификат будет сформирован, после чего Вы получите электронную подпись (обычно занимает около 30 минут, но может понадобиться до 24 часов).
После того, как мы получили электронную подпись, можем перейти к заполнению налоговой декларации 3 НДФЛ. Для этого требуется:
- Переходим в раздел «Подачи декларации» и выбираем «Заполнить онлайн»;
- Затем необходимо внимательно оформить декларацию, выбрать отчетный период и нажать на кнопку «Далее»;
- Далее указываем свои источники дохода за отчетный год;
- Если требуется — добавляем несколько источников дохода. Также, подтверждаем необходимость получения имущественного или иного налогового вычета (либо указываем, что вычет не требуется и не заполняем вкладку «Вычеты», просто оставляя графы пустыми. Нажимаем «Далее»;
- Система сформирует сумму налога, после чего остается лишь прикрепить необходимые документы, подтверждающие получение дохода (в случае дохода от продажи недвижимости или автомобиля — документы, подтверждающие факт совершения сделки) и нажимаем «Подтвердить и отправить»;
Электронная декларация 3 НДФЛ будет направлена в налоговый орган. Сотрудники рассмотрят декларацию и свяжутся с Вами через личный кабинет.
Например, если необходимо будет уточнить какие-либо сведения, или прикрепить недостающие документы, сотрудник налоговой сообщит Вам об этом, и Вы сможете внести корректировки в декларацию. Также, можно аналогичным образом можно сдать нулевую декларацию.
Вот таким образом, можно заполнить и отправить электронную декларацию 3 НДФЛ через личный кабинет налоговой при помощи учетной записи портала Госуслуг в 2021 году!
Узнайте, как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ через портал Госуслуги. Выполните пошаговые действия из инструкции, чтобы сделать все правильно и не ошибиться.
После получения дохода из-за рубежа, продажи имущества, а также при намерении получить налоговые вычеты граждане обязаны предоставлять налоговые декларации на доходы. Подача 3-НДФЛ с помощью интернет-ресурсов, таких как Госуслуги или налог.ру, снимает вопрос об актуальности меняющихся из года в год бланков, экономит время налогоплательщиков.
Несмотря на то, что подоходный налог с заработка большинства россиян удерживается автоматически их нанимателями, подавать декларации НДФЛ некоторым из нас приходится — либо при наличии дополнительного дохода, либо при желании получить налоговые вычеты. Наконец, отдельные категории граждан подают налоговую декларацию по роду деятельности, т.е.
на постоянной основе. Чтобы упросить процедуру декларирования, правительство предлагает использовать телекоммуникационные технологии.
В данной статье попробуем разобраться, как подать декларацию 3 НДФЛ через Госуслуги — официальный портал, созданный Министерством связи и массовых коммуникаций.
Перед тем как подать налоговую декларацию через Госуслуги, необходимо выяснить, кто должен ее оформлять. Ее нужно подавать тем, кто:
- продал квартиру или автомобиль;
- получил доход от физических или юридических лиц. Например, при сдаче квартиры;
- занимался частной практикой или является ИП;
- получил доход от патента, науки, произведения искусства;
- выиграл в лотерею больше 4000 рублей;
- получил в дар от родственника квартиру, автомобиль или акции;
- купил квартиру или дом и хочет получить налоговый вычет.
По правилам справку нужно предоставить до 30 апреля, но если на этот день попадает праздник или выходной, то справку можно предоставить в другой день, следующий за праздничным.
Можно ли подать декларацию 3-НДФЛ через портал Госуслуги и что для этого нужно?
Если налоговая во время проверки обнаружит ошибки, то декларацию нужно будет исправить. Это происходит в ряде случаев:
- Пользователь приложил недостаточно документов для подтверждения личности и доходов. Полный перечень документации зависит от ситуации.
- Если будут обнаружены недочеты в декларации. Тогда инспектор налоговой направляет запрос о необходимости исправить ошибки.
- Если вернули заявление о предоставлении налогового вычета. Например, гражданин неправильно указал банковские реквизиты, на основании которых должны вернуть часть денег.
- Нет документов, которые могли бы подтвердить расходы.
Если возникают подобные проблемы, налогоплательщик получает декларацию назад. Он должен исправить недочеты и повторить подачу 3-НДФЛ, указав порядковый номер корректировки. Если это первый раз, то нужно проставить единицу на странице.
В блоке с выбором налогового вычета будут представлены следующие варианты:
Существуют и другие категории налогового вычета. Здесь перечислены наиболее востребованные. Гражданин, который хочет вернуть часть налога, должен документально подтвердить расходы по соответствующим категориям. К примеру, квитанция для оплаты обучения. Этот документ должен быть отсканирован и прикреплен к форме 3-НДФЛ.
При желании лично подать декларацию на налоговый вычет в отделении ФНС, сделать это можно в том же разделе, где находится электронная услуга. Достаточно поменять на странице с информацией по предоставлению формы 3-НДФЛ изменить тип получения услуги с электронной на личное посещение налоговой инспекции.
После этого пользователю нужно нажать «Получить услугу». В открывшемся окне будет карта для выбора конкретного территориального отдела, а также календарь для указания времени и даты приема.
В конце записи система сформирует талон на прием, который необходимо будет распечатать и взять с собой в налоговую инспекцию. Также там необходимо будет предоставить документы о доходах и расходах, которые дают право на возврат части средств. Бланк с налоговой декларацией желательно заполнить заранее. Скачать форму можно с официального сайта Федеральной налоговой службы. Однако также бланк могут предоставить сотрудники инспекции на самом приеме.
Ежегодно граждане нашей страны обязаны подать декларацию об уплате налога на доходы физических лиц – НДФЛ. Рабочие и служащие оплачивают его ежемесячно через бухгалтерию предприятия. 13% этого налога снимается с заработной платы. Предприниматели оплачивают взнос ежегодно. 13% исчисляются из годового дохода. В Налоговом кодексе РФ есть такое понятие, как налоговый вычет. Под ним понимается сумма, которая налогом не облагается.
В случае с сотрудниками предприятий такой суммой будет минимальная оплата труда. С этой суммы налог не взимается. Налоговая ставка применяется только к суммам, превышающим прожиточный минимум. Налоговым вычетом так же называется возврат денег за понесённые расходы. К ним относятся:
- Имущественный вычет – возврат средств при покупке жилья или оформлении ипотеки.
- Социальный вычет – возврат средств, вложенных в лечение, обучение, страхования жизни, взносы на благотворительность.
- Стандартный вычет – он предусмотрен для инвалидов, учащихся дневной формы обучения, родителей, имеющих несовершеннолетних детей.
- Профессиональный вычет – эта форма налогового вычета доступна определённым категориям граждан в связи с их профессиональной деятельностью: военнослужащим, научным работникам, сотрудникам творческой сферы.
Налоговый вычет оформляют люди:
- работающие официально,
- не имеющие задолженности по налогам,
- вложенные суммы не должны иметь отношения к пособиям и государственным выплатам (материнский капитал, материальная помощь различных фондов),
- деньги не должны принадлежать третьим лицам (родственникам, друзьям, знакомым),
- возможен налоговый вычет между близкими родственниками (дети-родители, муж-жена) в том случае, если плательщик в данный момент не работает.
Если появилось желание посетить налоговый орган лично, то сайт Госуслуг поможет сократить время визита. Возвращаемся в личный кабинет. Кликаем «Услуги». Переходим в «Налоги и финансы». Выбираем «Приём налоговых деклараций физических лиц (3НДФЛ). Все эти действия были описаны выше. В типе получения услуг выбираем «Личное посещение налоговой инспекции». Кликаем «Записаться на приём».
Под налоговым вычетом понимают сумму, на которую уменьшается размер подоходного налога (НДФЛ). Размер НДФЛ составляет 13% от дохода физического лица. Но в некоторых случаях это возврат определенной части уже уплаченного подоходного налога. Существует несколько видов вычетов, зафиксированных в Налоговом кодексе:
- стандартный: назначается определенным категориям физических лиц (инвалидам, работникам некоторых организаций, ветеранам);
- социальный: является налоговым вычетом за обучение, лечение и т. д., позволяет компенсировать до 13% потраченной суммы через Госуслуги;
- имущественный: оформляется при покупке жилплощади, выплате ипотеки (возврат составляет 13% от процентной ставки по ипотеке);
- профессиональный: назначается индивидуальным предпринимателям, гражданам, работающим по гражданско-правовому договору, изобретателям, ученым и т. п.
Камеральная проверка 3-НДФЛ 2021
Налоговый вычет за обучение через «Госуслуги» выполняется просто и быстро. Необходимо иметь подтвержденную учетную запись на портале и немного свободного времени. Причем подать заявление на налоговый вычет могут и сами учащиеся, и их родители (а также законные представители). С помощью портала «Госуслуги» сделать это удобнее всего. Давайте подробнее разберем, как это правильно выполнять
Обратите внимание! Все граждане, которые получают официальный доход, имеют право вернуть подоходный налог с суммы, уплаченной за обучение. Его размер составляет 13% от потраченных средств.
Конечно, если годовая сумма этого налога не будет меньше стоимости лечения.
Налоговое законодательство предусматривает несколько видов вычетов по НДФЛ:
- имущественные налоговые вычеты, предоставляемые в связи с продажей имущества, приобретением жилья и выплатой процентов по ипотечным кредитам ();
- профессиональные налоговые вычеты, на получение которых имеют право ИП, адвокаты, нотариусы и т. д. ().
- налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами ();
- социальные налоговые вычеты в связи с расходами, в частности, на обучение, лечение, софинансирование пенсии и т. д. ();
- инвестиционные налоговые вычеты, которые применяется к некоторым операциям с ценными бумагами и по индивидуальным инвестиционным счетам ();
- налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от участия в инвестиционном товариществе ();
- стандартные налоговые вычеты, которые предоставляются различным категориям граждан, в том числе льготникам ();
При этом возврат налога действует лишь для ставки НДФЛ 13%.
Помимо резидентства, на возврат налога могут действовать следующие ограничения:
- количество применений.
- отчетный период;
- размер денежной суммы;
Так, при покупке жилья можно применить вычет только один раз в жизни, но при этом возврат налога возможен в режиме переходящего остатка.
Перед тем как подать налоговую декларацию через Госуслуги, необходимо выяснить, кто должен ее оформлять. Ее нужно подавать тем, кто:
- продал квартиру или автомобиль;
- получил доход от физических или юридических лиц. Например, при сдаче квартиры;
- занимался частной практикой или является ИП;
- получил доход от патента, науки, произведения искусства;
- выиграл в лотерею больше 4000 рублей;
- получил в дар от родственника квартиру, автомобиль или акции;
- купил квартиру или дом и хочет получить налоговый вычет.
По правилам справку нужно предоставить до 30 апреля, но если на этот день попадает праздник или выходной, то справку можно предоставить в другой день, следующий за праздничным.
Можно ли подать декларацию 3-НДФЛ через портал Госуслуги и что для этого нужно?
Чтобы осуществить подачу налоговой декларации через Госуслуги, необходимо заполнить ее. В процессе следует использовать удостоверение личности, идентификационный номер, ведомость о доходах.
Для подтверждения прибыли понадобятся документы о правах собственности, справки о доходах, контракты и другие бумаги.
Для налогового вычета потребуется больше бумаг.
Например, если физическое лицо хочет получить вычет по ипотеке, то ему придется предоставить данные о выплате денег по кредиту. Также можно вернуть расходы за обучение, представив чеки и договор, покупку авто.
После окончания процедуры следует подождать, пока документ дойдет к налоговой. Если гражданин пользуется государственным порталом для оформления декларации, то он должен отправить заказное письмо в налоговую.
При наличии готовой декларации, сформированной с применением программы или другого программного обеспечения, ее можно направить в ФНС в электронном виде. Для этого нужно нажать на кнопку «Направить сформированную декларацию».
Если нужно заполнить новую справку, следует выбрать соответствующую опцию в меню.
Похожие записи: