Льготные кредиты для малого бизнеса в связи с коронавирусом

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготные кредиты для малого бизнеса в связи с коронавирусом». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание

1. Льготный кредит для малого бизнеса: какую помощь можно получить в 2020 году

2. Кредит почти как субсидия. За каждого сотрудника заплатят 95 тысяч

3. Льготный кредит малому бизнесу под 2 процента

4. Правительство скорректировало программу льготных кредитов под 2%

5. Как и где взять льготный кредит для бизнеса во время пандемии

6. Новый льготный кредит для бизнеса: разбираемся в деталях

7. Условно-невозвратные кредиты пострадавшие будут брать в определенных банках

Из-за пандемии коронавируса были вынуждены закрыться салоны красоты, магазины одежды и других непродовольственных товаров, серьёзно пострадала индустрия развлечений, фитнеса и туризма. Те, кому разрешили работать с ограничениями, например пекарни и пиццерии, всё равно столкнулись с резким спадом потока посетителей. У многих компаний просто не хватило собственных средств на выплату зарплаты и долговых обязательств.

Чтобы помочь предпринимателям, с 1 июня государство запустило программу льготного кредитования. Вступить в неё можно до 1 ноября 2020 года.

По умолчанию ставка льготного кредита — 2%. Но при соблюдении некоторых условий возвращать основной долг и отдавать проценты вообще не придётся. Как это будет работать?

Цель кредита — «возобновление деятельности» — подразумевает, что деньги потребуются прежде всего на текущие нужны. Закупки, выдачу зарплат и погашение взятых ранее кредитов.

На каждого работника положена сумма, равная МРОТ — 12 130 рублей в месяц, плюс 30 % от неё на социальные взносы. Число сотрудников берётся по состоянию на 1 июня 2020 года.

Чем быстрее подадите заявление, тем лучше — расчёт производится исходя количества месяцев, оставшихся до декабря (окончания периода выдачи льготных кредитов). То есть если подать заявку в августе, сумма кредита будет меньше, чем если получить его в июле.

Пример расчёта: в компании работает 20 человек, а кредит берётся 1 июля. До 1 декабря осталось пять месяцев.

(12 130 х 1,3) х 20 х 5 = 1 576 900 рублей.

Банк будет выдавать эти деньги частями. Максимальный размер средств, которые можно получить сразу, рассчитывают так:

(12 130 х 1,3) х 2 х 20 = 630 760 рублей.

То есть сумма покрывает МРОТ и социальные взносы для всех сотрудников за два месяца.

Это зависит от того, с каким результатом организация подойдёт к завершению программы.

До 1 декабря 2020-ого действует базовый период. В это время выплат совершать не надо, проценты (по ставке 2%) пока копятся.

Дальше смотрим на результат базового периода. Если по итогам хотя бы одного отчётного месяца предприниматель потерял более 20% штата (по сравнению с количеством сотрудников на 1 июня 2020 года), его участие в программе заканчивается и начинается период погашения. Причём ставка налога будет уже стандартная, а не льготная. Отдавать средства придётся в короткие сроки, тремя платежами: 28 декабря 2020-ого, 28 января и 1 марта 2021 года. Та же участь ждёт компании, которые до 25 ноября подали на банкротство или остановили деятельность.

Для предприятий, сохранивших к 1 декабря не менее 80% коллектива по итогам каждого месяца, начинается период наблюдения, он длится до 1 апреля. Предприятие по-прежнему ничего не выплачивает, проценты по льготной ставке всё так же копятся и присоединяются к основной сумме долга. Далее всё зависит от итогов данного периода:

На 1 марта компания имеет не меньше 90% сотрудников, а ежемесячное понижение численности штата не превысило 20% (от цифры на 1 июня 2020-го) — кредит и проценты выплачивать не придётся, весь долг будет списан.
В коллективе осталось от 80 до 90% работников, столько же было по итогам каждого отчетного месяца — возвращать предстоит лишь половину долга и процентов.
Штат уменьшился более, чем на 20% — отдать долг и проценты нужно будет полностью.
Компания вступила в процедуру банкротства или прекратила деятельность — её ждёт выплата полной суммы.

Для тех участников, которые не выполнили условия программы, с 1 апреля начинается период погашения, в течение которого действует стандартная процентная ставка. Выплаты придётся делать тремя равными суммами: 30 апреля, 30 мая и 30 июня 2021-ого.

Для получения кредита не нужно доказывать, что компания действительно пострадала от ограничительных мер.
ОКВЭД проверяется по состоянию на 1 марта 2020-ого или ранее, а численность штата — на 1 июня 2020 года.
Оплата труда сотрудников не должна быть ниже МРОТ.
В некоторых регионах МРОТ выше за счёт районного коэффициента. При выдаче кредита его также принимают во внимание.
Учитываются только сотрудники, работающие по постоянным трудовым договорам.
Сотрудников можно увольнять, но только с сохранением численности штата. То есть на их место нужно брать других.
Полученные средства можно тратить на зарплаты, аренду помещения, закупки и оплату услуг от контрагентов.

Льготный кредит для малого бизнеса: какую помощь можно получить в 2020 году

Как пережить отмену ЕНВД. Пошаговый план

4,8 тыс. 0
Изменения в патенте с 2021 года. Всё хорошо, но непонятно

254,9 тыс. 140

Как уменьшить патент на страховые взносы?

2,4 тыс. 0

45 оценили материалы
21 в избранном

Банки принимают заявления на кредит с 1 июня по 1 ноября. Максимальная сумма зависит от:

количества работников на 1 июня 2020 года (СЗВ-М за апрель для тех, кто обратился до 25 июня 2020 года);
расчётного размера оплаты труда — МРОТ с учётом районного коэффициента, процентных надбавок и 30 % страховых взносов;
продолжительности базового периода по кредитному договору — число полных месяцев с даты заключения по 1 декабря 2020 года.

Максимальная сумма кредита рассчитывается по формуле:

Максимальная сумма в месяц = Расчётный размер оплаты труда × N работников × N полных месяцев в базовом периоде

Раньше в постановлении было прописано, что деньги выдаются ежемесячно в пределах суммы, которая равна 2 × расчётный размер оплаты труда × численность сотрудников. Теперь это правило убрали.

Условия погашения кредита зависят от того, насколько у вас сократилась численность персонала. В зависимости от этого весь срок кредитного договора делится на три периода:

Базовый период — с даты заключения договора до 1 декабря 2020 года. Он есть у всех заёмщиков.
Период наблюдения — с 1 декабря 2020 года по 1 апреля 2021 года. Начинается для заёмщиков, у которых численность персонала не опустилась ниже 80 % от численности на 1 июня или от численности по СЗВ-М за май для тех, кто взял кредит до 25 июня 2020 года.
Период погашения — три месяца после базового периода или периода наблюдения. Не наступает для тех, кто выполнил все условия для списания кредита.

Кредитный договор с банком можно заключить в период с 1 июня по 1 ноября 2020 года. Чем раньше подадите заявление, тем больше денег сможете запросить. Срок кредитования — до 30 июня 2021 года.

Перечень документов, которые должен получить банк от заёмщика, не указан в правилах. Уточните, какие документы требуются вашему банку. «ВТБ» разместил на сайте следующий список:

Заявление на получение кредита.
Учредительные и правоустанавливающие документы.
Бухгалтерская отчётность на последнюю дату.
Отчёт СЗВ-М на последнюю дату, если хотите взять кредит для выплаты зарплаты.
Справка о размере задолженности по кредиту в стороннем банке, если берёте кредит для погашения долга.
Документы, подтверждающие залоговое обеспечение, если берёте кредит для рефинансирования другого кредита с залогом.

Кредит почти как субсидия. За каждого сотрудника заплатят 95 тысяч

В период пандемии бизнесмены могут получить заемные средства на льготных условиях по трем программам:

Беспроцентные кредиты на выплату зарплаты.
Льготные кредиты на возобновление деятельности с возможностью списания.
Льготные кредиты на пополнение оборотных средств.

Рассмотрим, кто и как может воспользоваться этими программами.

Ни по одной из перечисленных программ в постановлении не приведена форма заявления и не указан полный перечень документов, которые должен предоставить заемщик. Это не случайно: каждый банк определяет порядок оформления кредита самостоятельно. Но в большинстве случаев от заемщика потребуют:

Учредительные документы.
Бухгалтерскую отчетность за последние 2-3 года с необходимыми расшифровками.
Справки об отсутствии задолженности перед бюджетом.
Отчет СЗВ-М для подтверждения численности.
Документы по обеспечению кредита. Банк может запросить их, если финансовое положение заемщика вызывает у него сомнения. Например, госкорпорация ВЭБ.РФ обеспечивает своими гарантиями беспроцентные кредиты, выдаваемые на выплату зарплаты.

1. Кредит может получить как юрлицо, так и ИП, но только с работниками (п. 5 Правил).

2. Заемщик должен работать в пострадавших отраслях либо в отраслях, требующих поддержки для возобновления деятельности (пп. «а» п. 9 Правил, приложение N 2 к Правилам).

Отрасли, требующие поддержки для возобновления деятельности

Отрасль	Код по ОКВЭД 2
Производство одежды	14
Производство мебели	31
Производство текстильных изделий	13
Издание книг, периодических публикаций и другие виды издательской деятельности	58.1
Производство кожи и изделий из кожи	15
Производство парфюмерных и косметических средств	20.42
Производство бытовых электрических приборов	27.51
Производство бытовой электроники	26.4
Производство металлических изделий для ванных комнат и кухни	25.99.1
Производство игр и игрушек	32.4
Производство спортивных товаров	32.3
Производство хозяйственных и декоративных керамических изделий	23.41
Производство часов	26.52
Производство бытовых неэлектрических приборов	27.52
Производство фурнитуры из недрагоценных металлов для одежды, обуви, кожгалантереи и прочих изделий, в том числе крючков, пряжек, застежек, петелек, колечек, трубчатых и раздвоенных заклепок и др.	25.99.25
Производство статуэток, рам для фотографий, картин, зеркал и прочих декоративных изделий из недрагоценных металлов	25.99.24
Производство велосипедов	30.92.1
Производство зонтов, тростей, пуговиц, кнопок, застежек-молний	32.99.3
Изготовление готовых металлических изделий хозяйственного назначения по индивидуальному заказу населения	25.99.3
Производство предметов одежды и аксессуаров для нее, включая перчатки, из пластмасс	22.29.1
Производство инвалидных колясок	30.92.2
Производство изделий для праздников, карнавалов или прочих изделий для увеселения	32.99.6
Производство предметов одежды и ее аксессуаров из вулканизированной резины	22.19.6
Производство детских колясок и их частей	30.92.4
Производство столовой и кухонной посуды из стекла или хрусталя	23.13.3
Производство украшений для интерьера и аналогичных изделий из стекла или хрусталя	23.13.5

Обратите внимание: если заемщик — субъект малого предпринимательства, требуемый код по ОКВЭД может быть у него как основным, так и дополнительным. У остальных заемщиков во внимание берется только основной код. Код должен быть внесен в ЕГРЮЛ/ЕГРИП по состоянию на 1 марта 2020 года (п. 10 Правил).

3. Заемщик не находится в стадии банкротства, его деятельность не приостановлена, заемщик-ИП не прекратил свою деятельность (пп. «б» п. 9 Правил).

Кредит выдается для покрытия любых документально подтвержденных расходов на предпринимательскую деятельность. К ним в том числе относится выплата зарплаты, а также оплата ранее полученных кредитов по программе «8,5 процентов» и кредитов на поддержку и сохранение занятости. Кредитные средства нельзя тратить на выплату дивидендов, выкуп собственных акций и долей в уставном капитале, на благотворительность (п. 5 Правил).

Пока в регионе действуют ограничительные меры по борьбе с распространением коронавируса, полис ОСАГО можно купить без диагностической карты. Карту нужно будет отдать страховой компании в течение месяца после окончания действия ограничительных мер.

В случае временной нетрудоспособности можно обратиться в страховую организацию с заявлением о продлении срока урегулирования страховых случаев, об отсрочке платежа по договорам добровольного страхования на весь период нетрудоспособности. До 31 декабря 2020 года Банк России рекомендует удовлетворять такие заявления, а также не начислять неустойку (штраф, пени) и не применять иных последствий за ненадлежащее исполнение договора добровольного страхования во время болезни страхователя.

Как сообщает официальный сайт правительства России, для оказания поддержки малому и среднему бизнесу будет использоваться «сложившаяся инфраструктура взаимодействия с налогоплательщиками, что позволит обеспечить удобный дистанционный режим подачи заявлений на оказание поддержки, процедуру рассмотрения заявления и выплаты средств, не превышающую трех дней со дня обращения».

Налоговые льготы для бизнеса в связи с коронавирусом сейчас делятся на пять категорий.

Списание налогов и страховых взносов за второй квартал 2020 года: апрель, май и июнь. Эту льготу для бизнеса анонсировал президент России в обращении 11 мая. Она касается предпринимателей и компаний, занятых в пострадавших отраслях. Обратите внимание: речь в этом случае идет о полном списании, а не об отсрочке и не о переносе платежей. Как получить эту льготу — пока не уточняется.
Налоговый вычет на страховые взносы. Эта льгота положена только индивидуальным предпринимателям. Она тоже была объявлена президентом 11 мая, и детальных инструкций о том, как ее получить, пока нет. Известно, что предприниматели смогут получить вычет в размере одного МРОТ.
Возврат налога за 2019 год для самозанятых и налоговый капитал в размере МРОТ — для них же. Еще одна льгота для бизнеса в связи с коронавирусом из пакета 11 мая. Обратите внимание: это касается только тех самозанятых, которые зарегистрировались и уплачивали налог в прошлом году. Подробнее о самозанятых в нашей статье.
Перенос сроков уплаты налогов и подачи деклараций. Это касается всех, кто включен в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (не только наиболее пострадавших от коронавируса). Эта мера поддержки бизнеса автоматически распространяется на всех, никаких специальных действий для ее получения не требуется.
Налоговая отсрочка для среднего и малого бизнеса. Ее можно получить индивидуально — по заявлению, которое нужно подать в налоговую.

Вид льготы: Отсрочка платежей по аренде федерального имущества в апреле-июне 2020 на срок, предложенный арендатором.
Кому положена: Бизнесу из реестра МСП.

Вид льготы: Освобождение от платежей за апрель-июнь 2020 по договорам аренды федерального имущества, включая земельные участки.
Кому положена: Бизнесу из реестра МСП, который занят в этих сферах:

Льготный кредит малому бизнесу под 2 процента

Вид поддержки: Приостановка налоговых проверок до 31 мая.
Кому положена: Всем налогоплательщикам.
ФНС приостановила не только проверки, но и штрафы — если плательщик по запросу не передаст в налоговую данные или документы. Это касается случаев, когда подать сведения нужно с 1 марта до 31 мая 2020.

Вид поддержки: Приостановка мер взыскания задолженности до 1 мая 2020.
Кому положена: Предприятиям из реестра МСП.
Налоговая не будет присылать требования с начисленными пенями и штрафами, списывать задолженность и блокировать счета.

Вид льготы: Единоразовая выплата из бюджета для компенсации затрат на средства дезинфекции во время карантина.
Кому положена поддержка: Малому и среднему бизнесу, которые напрямую взаимодействуют с клиентами. К ним относятся: социально ориентированные некоммерческие организации в сфере дополнительного образования и МСП в физкультурно-оздоровительной сфере, гостиничном бизнесе, сфере общепита и бытовых услуг.
Размер выплат: Первоначальные 15 тысяч рублей и 6,5 тысяч рублей, умноженные на количество работников в мае 2020 года. Субсидия для ИП без работников составляет 15 тысяч рублей.
Как получить: Подать заявление на сайте ФНС или в налоговую по месту нахождения фирмы или ИП до 15 августа.

Мы провели исследование, которое показало, что 35% предпринимателей обращались к владельцам торговой недвижимости с просьбой отсрочить, уменьшить или переместить арендную плату. Еще 24% бизнесменов попросили субсидии на выплату зарплат и столько же — возможность списать налоги и страховые взносы за 2-й квартал 2020 года. А 38% участников исследования никакую помощь не запрашивали.

Но получить поддержку смогли не все. Так, отсрочку по аренде получил 71% обратившихся, такая ситуация и с теми, кто просил субсидии на зарплаты — их дали только 70% предпринимателей. А вот беспроцентный кредит получили и того меньше — всего 28% наших респондентов.

Работа с маркетплейсами: как выбрать площадку и с чего начать продажи
Ozon или Wildberries: где выгоднее торговать? Сравниваем маркетплейсы
Кто может быть самозанятым в 2021 году

Правительство скорректировало программу льготных кредитов под 2%

Воспользоваться программой могут компании или ИП с наемными работниками.

Если индивидуальный предприниматель работает один, то взять деньги под льготный процент у него не выйдет.

Компания не должна быть банкротом или приостанавливать деятельность.

Организация или ИП должны работать в одной из отраслей, пострадавших от коронавируса:

транспорт и пассажирские перевозки;
туризм;
гостиничный бизнес;
физкультурно-оздоровительная деятельность;
культура и организация досуга;
общественное питание;
бытовые услуги населению;
дополнительное образование;
здравоохранение;
розничная торговля непродовольственными товарами;
СМИ.

Сфера деятельности компании проверяется по основному коду ОКВЭД на 1 марта 2020 года.

Важно! Для малого бизнеса и микропредприятий учитываются дополнительные коды видов деятельности, для крупных предприятий – только основной.

Программа рассчитана не только на предприятия малого и среднего бизнеса. На получение государственной поддержки могут рассчитывать даже крупные компании из тех отраслей, что пострадали вследствие коронавируса.

Получить льготный кредит можно на возобновление деятельности компании. Сюда относятся любые расходы, связанные с бизнесом, которые подтверждены документально:

выдача заработной платы сотрудникам;
погашение ранее оформленных льготных и беспроцентных кредитов на выплату зарплат;
закупка материалов;
оплата аренды;
расчеты с поставщиками и подрядчиками;
оплата коммунальных платежей и т. д.

Важно! Оформив льготный кредит, стремитесь максимально сохранить штат сотрудников и уровень заработной платы не ниже МРОТ.

Лимит рассчитывается индивидуально, в зависимости от количества оформленных сотрудников и даты заключения договора с банком. Чтобы узнать, какая сумма положена вам, перемножьте между собой:

МРОТ с учетом региональных коэффициентов и надбавок, а также страховых взносов в размере 30% от МРОТ;
количество официально оформленных работников на 1 июня 2020 года;
количество месяцев с заключения договора по 1 декабря 2020 года.

Условия кредита зависят от периода действия договора. Выделяют три периода:

Базовый – до 1.12.2020.
Период наблюдения – с 1.12.2020 до 1.04.2021.
Период погашения – это три месяца после базового периода или периода наблюдения.

Во время базового периода действует льготная процентная ставка – 2%. При этом заемщик пока ничего не выплачивает. Начисленные проценты копятся, а по завершении базового периода суммируются с основным долгом.

Как будут разворачиваться события в дальнейшем, зависит от численности сотрудников:

Если удалось сохранить более 80% штата и компания не банкрот – наступает период наблюдения.
Если же работодатель лишился более 20% сотрудников, приостановил деятельность или объявил себя банкротом, наступит период погашения. Это значит, что деньги нужно будет вернуть банку. Погашение производится тремя платежами: 28 декабря 2020 года, 28 января 2021 года, а также 1 марта 2021 года. При этом процентная ставка будет уже не льготной, а стандартной – той, что указана в договоре.

С 1 декабря 2020 года наступает период наблюдения. Пока он длится, выплачивать кредит заемщику также не нужно. Начисленные по льготной ставке проценты скапливаются и добавляются к основному долгу. По окончании этого периода будет учитываться не только число оформленных сотрудников, но и уровень их зарплаты, которая не должна опускаться ниже МРОТ.

Государство погасит 50% от суммы задолженности, если будут соблюдены определенные условия:

с 1 июня 2020 года по 1 марта 2021 года сохранено не менее 80% рабочих мест;
в конце каждого месяца периода наблюдения остается не менее 80% сотрудников;
работники получают ежемесячный доход не менее 1 МРОТ;
организация не банкрот.

Как и где взять льготный кредит для бизнеса во время пандемии

Кредит на шесть месяцев смогут взять ИП, малые, средние и крупные предприятия, которые работают в уязвимых отраслях: хотя бы один код ОКВЭД предприятия должен быть «пострадавшим» — не обязательно основной. Другие условия: компания работает не менее года, хотя бы раз платила налоги и не находится под банкротством. Допускается сокращение персонала не более чем на 10% в месяц.

Размер кредита рассчитывают по формуле: число сотрудников * МРОТ * 6 месяцев. Ежемесячно банк будет перечислять транши, которые можно потратить только на зарплату сотрудников. Возвращать кредит придётся в соответствии с графиком через полгода после его одобрения, а при продлении срока кредитования включается 4% ставка.

Первыми начали выдавать целевые зарплатные кредиты Сбербанк и ВТБ. С 8 апреля к ним присоединились Альфа-банк, МСП-банк, Газпромбанк, Промсвязьбанк, Открытие. Обращайтесь с заявкой в любую кредитную организацию: правила получения кредита, установленные правительством, не обязывают вас обращаться в банк, где у вас ведется расчётник или зарплатный проект. Также в кредитном договоре не должно быть комиссий, сборов и других платежей кроме штрафов за неисполнение договора.

Отсрочка по страховым взносам предоставляется компаниям и ИП, который на 1 марта были включены в реестр малых и средних предприятий и работают в уязвимых отраслях. Уплачивать долг придется после завершения отсрочки в течение года равными частями. Вот новые сроки уплаты взносов:

Платежи с марта по май включительно переносятся на 6 месяцев, за июнь и июль — на 4 месяца.
Часть взносов ИП на пенсионное страхование с доходов свыше 300 тыс. рублей за 2019 год — до 1 ноября 2020.

Еще один вид помощи малому бизнесу во время карантина связан со страховыми взносами за сотрудников. Для части зарплаты, превышающей МРОТ (сегодня это 12 130 рублей), страховые взносы составят не 30%, а 15%, эту меру планируют применять и после завершения эпидемии коронавируса.

Предприниматели получат вычет из страховых взносов «за себя» на 12 130 рублей. Уменьшится сумма взносов на пенсионное страхование: вместо 32 448 рублей за 2020 год ИП заплатят в ПФР 20 318 рублей. Это льгота для предпринимателей, у которых основной ОКВЭД на 1 марта 2020 относился к пострадавшим отраслям.Медицинские взносы и переменную часть с доходов больше 300 тыс. рублей придётся платить в прежнем объеме.

Регионы снижают местные налоги, чтобы поддержать малый и средний бизнес. Во многих республиках и областях уже уменьшили ставки по УСН, коэффициент по ЕНВД и потенциально возможный доход по патенту. Чаще это касается пострадавших отраслей, но кое-где налог снизили для всего малого и среднего бизнеса. Если новая ставка действует весь 2020 год вы сможете пересчитать налог с начала года.

А еще регионы дают свои льготные кредиты и арендные каникулы отменяют для организаций транспортный налог. Уточняйте размер ставки и другие послабления в своем отделении ФНС.

До 1 мая налоговая не будет взыскивать с предпринимателей долги по налогам и взносам, штрафы и пени. Такая помощь касается малого и среднего бизнеса, а также компаний, которые относятся к максимально пострадавшим из-за коронавируса отраслям. Подавать заявления не нужно, налоговая сама приостановит взыскание.

Взыскания останавливают с 25 марта до 1 мая, но если решение было принято раньше, его не будут отзывать. После 1 мая налоговая будет ориентироваться на новые поручения президента и правительства.

До 1 мая приостановлена подача заявлений о банкротстве компаний. Должников не будут банкротить по запросу кредиторов, налоговой, госкорпораций и органов исполнительной власти. Суды приостановят производства по делам, где процедура банкротства ещё не начата.

Если вы сами захотите подать заявление на банкротство — к этому нет препятствий.

Новый льготный кредит для бизнеса: разбираемся в деталях

Чиновники запланировали ещё несколько послаблений для малого бизнеса из-за коронавируса, сейчас разрабатывается порядок их применения:

освобождение туроператоров от уплаты взносов в резервный фонд «Турпомощи» в 2020 году;
компенсация убытков для туроператоров по невозвратным авиабилетам;
поддержка транспортных организаций, пострадавших в связи с карантинными мерами;
субсидии процентных ставок для застройщиков, которым выдали кредиты по проектному финансированию;
отмена ограничений для грузовиков на движение в городе и отмена весового контроля для транспорта с продуктами питания и товарами первой необходимости;
нулевая пошлина на лекарства, дистанционная торговля безрецептурными средствами.

Как видите, рассчитывать на настоящую компенсацию для ИП, малого или среднего бизнеса за вынужденный простой в связи с коронавирусом не приходится, но некоторые виды помощи могут облегчить жизнь предпринимателям во время и после карантина.

В Москве 24 марта утвердили первоочередные меры поддержки малого бизнеса в связи с коронавирусом. 1 апреля появился второй антикризисный пакет мероприятий и условия помощи на ближайший период. 15 апреля Собянин утвердил третий пакет.

Срок уплаты авансов по налогу на имущество и земельному налогу за первый квартал 2020 года продлят до 31 декабря 2020. Это касается компаний в сфере туризма и гостиничного дела, общепита, культуры, досуга и спорта.

Срок уплаты торгового сбора продлят до 31 декабря 2020.

Срок уплаты основной суммы долга по кредиту в Сбербанке переносится на 6 месяцев. Московские власти планируют запустить такие же проекты с другими банками.

Срок уплаты аванса по налогу на имущество организаций и земельному налогу за 1 квартал продлен до 31 декабря 2020. Это касается организаторов конференций и выставок, кинотеатров, санаториев и домов отдыха, организаций дополнительного образования.

Сервис помогает компаниям осуществить подбор государственных программ поддержки бизнеса на основании данных из открытых источников, нормативных и правовых актов, определяющих меры поддержки (Протокол Наблюдательного совета Московского Фонда поддержки промышленности и предпринимательства от 14.09.2020 г. №10/2020, Постановление Правительства Москвы от 11 февраля 2016 г. №38-ПП, Постановление Правительства РФ ОТ 25.12.2019 №1818, Постановление Правительства РФ от 30.04.2020 N 629, Постановление Правительства РФ от 21 декабря 2020 г. №2186, Постановление Правительства РФ от 29 декабря 2016 г. № 1528). Информация о доступных программах не является офертой и не гарантирует получение кредитов на льготных условиях по подобранной с помощью сервиса программе. Окончательное решение принимается при рассмотрении заявки, и банк вправе отказать в выдаче кредита без объяснения причин. Сервис развивается и для подбора доступен ограниченный перечень государственных программ. Информацию по остальным мерам поддержки, реализуемым через банк, вы можете уточнить у своего клиентского менеджера.

English中文版English中文版

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11 августа 2015 года. Регистрационный номер — 1481.

Условно-невозвратные кредиты пострадавшие будут брать в определенных банках

Схожая с описанной выше рассрочка предоставляется в части уплаты взносов на страхование – как пенсионное, так и социальное. Она распространяется на МСП и микропредприятия, в число которых входят кооперативы, ИП и фермерские хозяйства. Условием для получения льготы выступает присутствие в реестре МСП на начало марта.

Длительность рассрочки определяется в зависимости от планового срока перечисления страховых взносов:

платежи за март-май включительно для МСП и микропредприятий переносятся на полгода;
за июнь-июль они могут заплатить на 4 месяца позднее;
платеж ИП за январь-июнь 2020 года отложен также на 4 месяца.

Еще одна мера поддержки – снижение ставки взносов на страхование. Вместо преференций для отдельных направлений бизнеса, которые практиковались ранее, введена единая льготная государственная программа, адресованная малому и среднему бизнесу.

Суть ее состоит в введении в расчеты МРОТ, равного 12 130 руб. В рамках указанной суммы применяются стандартные ставки страховых отчислений в размере 30% (22%, 5,1% и 2,9% — на пенсионное, медицинское и социальное страхование). Заработная плата сверх МРОТ облагается льготной ставкой в размере 15% (10%, 5% и 0% соответственно). Описанный принцип расчета размера страховых взносов будет действовать и в наступившем году.

Льгота по страхованию применяется исключительно по отношению к юридическим лицам. На ИП действие преференции не распространяется.

Адресована всем хозяйствующим субъектам, которые оформляют налоговую отчетность и осуществляют фискальные выплаты. Стандартная схема возможного переноса срока сдачи налоговых деклараций использовалась в том случае, когда установленная дата выпадала на выходной или праздничный день. В апреле 2020 года был введен схожий термин – «нерабочие дни», объявленные Указом Президента страны. Их статус приравнен к выходным и праздничным, что позволяет аналогичным образом перенести срок подачи в ИФНС обязательной отчетности.

Для получения отсрочки достаточно доказать невозможность ведения хозяйственной деятельности из-за ограничительных мер, принятых в результате борьбы с пандемией. Если эпидемиологическая ситуация не мешает работе предприятия, льгота не предоставляется. Продолжительность отсрочки – три месяца для отчетности, которая должна быть предоставлена в марте-мае прошедшего года.

Важно отметить еще одно послабление. Если ИФНС в течение марта-июня запрашивает отчетность или какие-либо пояснения, связанные с ней, срок их предоставления автоматические продлевается на 20 рабочих дней.

Серьезной мерой поддержки стал мораторий на проведение плановых налоговых проверок. Он распространяется на все хозяйствующие субъекты малого и среднего бизнеса. Таким образом, до конца 2020 года выездные проверки со стороны ИФНС не осуществляются. Более того, аналогичная мера по отношению к малому бизнесу продлена на весь 2021 год.

Сказанное выше относится и к мероприятиям в области контроля валютного законодательства. В этом случае исключение составили проверки со сроком давности до 1 июня 2020 года.

Отдельного упоминания заслуживает запрет на блокировку расчетных счетов и денежных переводов. Она действовала в 2020 году. Учреждениям сферы здравоохранения были разрешены финансовые операции по закупке медицинских изделий даже в том случае, если их расчетный счет был заблокирован ранее – до принятия мер поддержки.

Мера распространяется на всех плательщиков налогов, которые относятся к субъектам предпринимательства, работающим в пострадавших отраслях. Они освобождены от необходимости платить пени или штрафы, начисленные из-за несвоевременной уплаты обязательных платежей.

Преференция действует в течение всего 2020 года. В настоящее время решается вопрос о продлении на наступивший год. Важно учитывать, что мера поддержки касается перечисления тех обязательных выплат, которые приходятся на прошедший год.

К числу наиболее действенных и доказавших эффективность на практике следует отнести кредитные каникулы. Они предоставляются гражданам, ИП и другим хозяйствующим субъектам, отнесенным к МСП, которые пострадали от пандемии коронавирусной инфекции COVID-19. Льгота касается ранее оформленных кредитов. Ее суть заключается в возможности для должника обратиться к кредитору о предоставлении каникул длительностью до полугода. Обязательным условием для получения преференции выступает уменьшение доходов на 30% или больше, если сравнивать с аналогичным периодом 2019 года.

Кредитору дается право затребовать документы, подтверждающие факт снижения доходности. Они должны быть предоставлены в течение трех месяцев после направления запроса. Помимо получения отсрочки по выполнению финансовых обязательств, должник имеет право ходатайствовать о снижении их величины на время действия ограничительных мер в связи с коронавирусом.

Важным дополнением к сказанному становится запрет на начисление пени или неустойки за просрочку выплаты по кредитам. Более подробно порядок предоставления льготы описывается в уже упоминавшемся выше №106-ФЗ.

Описанные выше меры государственной поддержки приняты на федеральном уровне. Поэтому они обязательны для выполнения властями субъектов РФ. В то же время, регионы разрабатывают свои программы, предоставляющие бизнесу льготы и преференции. Это касается абсолютно всех субъектов Российской Федерации.

Далеко не всегда меры поддержки бизнеса оказываются эффективны. Их действенность уменьшается из-за неопределенности и непредсказуемости дальнейшего развития эпидемиологической ситуации в стране. Поэтому особенно важно следить за принимаемыми Госдумой, Правительством, Центробанком и другими органами власти корректировками в нормативно-правовую базу, действующую в стране. Такой подход позволит грамотно использовать предоставляемые государством льготы.

1) Любой бизнес пострадавший от коронавируса без ограничений по объему выручки.

2) Ваш вид деятельности входит в список пострадавших от коронавируса отраслей. Что если нет? Есть ещё специально разработанный список тех бизнесов, кому требуется поддержка в развитии. Смотрите тут

3) Ваш бизнес не должен находиться в процессе ликвидации или банкротства.

Программа поддержки действует в период с 01.06.2020 по 01.11.2020, сейчас уже можно подать заявку.

Сумма рассчитывается в зависимости от количества сотрудников на 01.06.2020 и зависит от даты заключения договора. Так, например, если в июне у Вас было 25 сотрудников, то максимум Вы можете получить сумму 1971125. Расчет сделан по формуле: Максимальная сумма кредита = (МРОТ+МРОТ*0.3)*25 чел*5мес. Есть более сложная формула с учётом районного коэффициента и надбавок, которые Вы выплачиваете ежемесячно. Но я бы не советовала усердствовать над расчетом максимальной суммы. Государство не выдаст Вам больше, чем Вам необходимо, чтобы не создавать дыры в бюджете в большом объеме. А все данные при расчете банк сам возьмёт с сайта ИФНС. На практике выдаются суммы много меньше, чем максимально заявленные.

Льготный кредит под 2% действительно может стать для Вас безвозвратным. Но для этого Вам на дату заявки и в течении всего периода кредитования нужно соблюдать правила:

1) В штате на 01 марта 2021 должно сохранится 90% Ваших сотрудников. Тогда кредит спишут полностью. Если в штате на эту же дату будет 80% сотрудников, то спишут наполовину. Если меньше, то на списание кредита рассчитывать не стоит.

2) Средняя зарплата по каждому сотруднику не ниже МРОТ по вашему региону.

3) Среднее количество сотрудников в течении периода кредитования на каждый последний день месяца не ниже 80% от количества сотрудников на 01.06.2020.

4) Ваша организация за весь период кредитования не ликвидируется и не банкротится и законом не остановлена деятельность.